Dans un univers de la finance en pleine effervescence, la gestion des risques est au cœur des préoccupations des systèmes bancaires africains et de ses acteurs. Le respect des ratios prudentiels des accords de Bâle et la transposition dans les juridictions locales par les régulateurs, sonne comme un véritable challenge pour la plupart des banques africaines. C’est notamment le cas en ce qui concerne le ratio de division de risque ou Single Obligor Limit (SOL) qui dans sa définition précise un rapport maximum de 25% entre les fonds propres corrigés (Tier 1) et l’exposition envers un client ou un groupe de clients partageant le même actionnaire de référence.
Dans ce contexte, les Institutions financières du continent sont constamment à la recherche de solutions leur permettant de :
Le défi pour les banques et autres institutions financières africaines consiste donc à continuer à financer l’économie soit en augmentant leur capital, soit en trouvant des solutions pour maîtriser leurs valeurs exposées au risque en cas de défaut (EAD : Exposure At Default).
Paré à relever le défi aux côtés des banques africaines, l’institution de garantie ETC – Export Trading Cooperation, propose sa garantie de division des risques appelée Concentration Risk Bond (CRB).
Découvrons dans cet article comment cette solution novatrice va permettre aux banques et autres institutions financières africaines de trouver réponse à leurs préoccupations.
ETC Export Trading Cooperation est une institution de garantie européenne qui intervient en tant que partenaire des entreprises, des banques et des institutions opérant dans les pays Africains.
ETC Export Trading Cooperation a pour vocation de fournir des services techniques et financiers en faveur de projets d’investissement et de commerce international.
Le siège du groupe ETC Export Trading Cooperation est basé à Treviso (Italie) avec son Bureau Régional à Cotonou (Bénin), son Fonds de garantie à Douala (Cameroun) avec des sociétés participées et des antennes entre l’Europe et l’Afrique.
L’institution de garantie ETC Export Trading Cooperation bénéficie de la notation publique A3- (catégorie de risque 2 “faible” selon le classement de l’UE) auprès de l’Autorité Européenne des Marchés Financiers (AEMF) par un Organisme Externe d’Évaluation du Crédit (OEEC), conformément au Règlement (CE) N°1060/2009.
ETC Export Trading Cooperation bénéficie également de la notation publique long terme AA et court terme A1 en devise locale, délivrées par l’agence de notation panafricaine Bloomfield Investment Corporation.
ETC Export Trading Cooperation est membre actif de SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) sous la catégorie 2 dénommée NOSU (Non Supervised Entity active in financial industry), avec son BIC (Business Identifier Code) ETCGIT2T. Ainsi, l’institution est en mesure d’échanger des messages financiers interbancaires authentifiés avec des banques et d’autres institutions financières (Exemple : lettre de crédit, lettre de crédit stand-by, remise documentaire et autres).
Le Concentration Risk Bond (CRB) est une garantie de division des risques qui permet aux institutions financières de gérer efficacement le risque de concentration. En se conformant aux normes de Bâle III, le Concentration Risk Bond assure le respect du ratio de division de risque sur les grands risques en portefeuille, avec une limite d’exposition fixée à 25% des fonds propres réglementaires.
L’instrument mis en œuvre par ETC – Export Trading Cooperation dans sa garantie de division des risques est la Lettre de Crédit Stand-By (SBLC) conforme aux règles de la Chambre de Commerce Internationale (CCI). Elle est matérialisée par le message SWIFT MT760.
Le Concentration Risk Bond d’ETC étant une garantie de division des risques d’insolvabilité client dans le cadre de transactions avec les marchés africains, qu’il s’adresse au Institution Financière ou Institution Financière de développement (DFI). Ces dernières peuvent solliciter cet instrument dès lors qu’elle souhaitent, comme nous l’avons vu plus haut : soutenir leurs clients clés dans le cadre de leurs investissements ou de leurs transactions commerciales ; accompagner leurs grands risques sans dépasser la limite du ratio prudentiel SOL de 25% ; soutenir leur portefeuille de PME afin de contribuer à dynamiser l’économie ; pondérer leurs actifs en portefeuille afin d’améliorer leur ratio solvabilité et enfin, réaliser un effet de levier maximal sur leurs fonds propres en pondérant le plus efficacement possible leurs actifs.
Le Concentration Risk Bond (CRB) proposé par ETC présente de nombreux avantages permettant d’accompagner les banques dans la résolution de leurs problématiques de maîtrise des valeurs exposées au risque en cas de défaut (EAD : Exposure At Default).
Le Concentration Risk Bond (CRB) d’ETC permet la mitigation des valeurs exposées au risque en cas de défaut afin de réduire le montant potentiel de pertes en cas de non paiement de l’emprunteur.
Ainsi, dans la mise en œuvre des diverses stratégies de gestion des risques, telles que, l’utilisation de collatéraux, la diversification des portefeuilles, l’utilisation d’instruments financiers dérivés, la banque à la possibilité d’utiliser le CRB afin de limiter les pertes potentielles en cas de défaillance d’un emprunteur.
Cela contribuera à renforcer la stabilité financière de la banque en minimisant l’impact des défauts sur ses comptes.
L’utilisation de la notation publique d’une institution de garantie, évaluée par un Organisme Externe d’Évaluation du Crédit (OEEC), peut influencer la manière dont une banque pondère ses valeurs exposées au risque (EAD).
Les agences de notation internationales et les Organismes externes d’évaluation de crédit (OEEC) attribuent des notations aux institutions, reflétant leur solidité financière et leur capacité à honorer leurs engagements. Si une institution de garantie est bien notée, la banque peut classer cela selon l’indicateur de risque de défaut et ajuster en conséquence la pondération de l’exposition au risque dans le calcul des fonds propres réglementaires.
ETC étant pour rappel noté A3- auprès de l’Autorité Européenne des Marchés Financiers (AEMF) par un Organisme Externe d’Évaluation du Crédit (OEEC), sa note peut être utilisée à des fins réglementaires et la pondération sur le long terme qui en découle est 50% en Euro et selon les tableaux de correspondance disponibles jusqu’au 80% suivant la devise africaine concernée.
Le Concentration Risk Bond (CRB) présente une occasion unique d’amplifier les capacités de financement en mitigeant et en pondérant les expositions. Cette garantie non seulement consolide la position auprès des régulateurs mais elle accroît également la confiance envers la banque qui l’utilise, facilitant ainsi l’accès aux liquidités nécessaires pour soutenir les activités de prêt, d’investissement et de commerce.
En parallèle, le CRB facilite le respect des ratios de division de risque imposés par les ratios prudentiels, assurant la stabilité du secteur financier et évitant d’éventuelles sanctions. La solution offre une gestion des risques flexible, adaptée aux besoins spécifiques des institutions financières, que ce soit pour accompagner des PME, soutenir des projets d’investissement ou gérer des risques tout en respectant les limites réglementaires. Cette polyvalence constitue un atout majeur pour les institutions cherchant des solutions sur mesure.
En résumé, le Concentration Risk Bond d’ETC va au-delà d’une simple garantie en offrant des avantages concrets et stratégiques. Il répond aux besoins des institutions financières et de développement en matière de gestion des risques, de renforcement des capacités de financement et de conformité réglementaire. En souscrivant à cette solution novatrice, vous positionnez votre institution pour un avenir financier solide et résilient.
